O que é o FGTS e como funciona
O FGTS — Fundo de Garantia do Tempo de Serviço — é uma poupança obrigatória regida pela Lei 8.036/1990. Todo mês, o empregador deposita 8% do salário bruto numa conta vinculada ao trabalhador, na Caixa Econômica Federal. Esse valor não é descontado do empregado — é um custo adicional da empresa, previsto em lei.
O saldo rende TR + 3% ao ano e é atualizado mensalmente. Não é uma aplicação voluntária: funciona como uma reserva forçada para amparar o trabalhador em momentos-chave — demissão, aposentadoria, compra da casa própria ou doenças graves. A Caixa gerencia e paga; a Receita cuida da fiscalização sobre o empregador.
Como simular o saldo do FGTS passo a passo
A simulação ajuda a planejar três situações principais: a compra de um imóvel com uso do FGTS na entrada, o saque em caso de rescisão e a adesão (ou não) ao saque-aniversário. Veja o fluxo completo:
- Informe o salário bruto. Use o salário-base mais a média habitual de horas extras e comissões. A base de cálculo do FGTS é a mesma usada para o INSS — inclui todas as parcelas salariais de natureza fixa.
- Informe o saldo atual do FGTS. Consulte no app FGTS (Caixa) ou em caixa.gov.br/fgts. O saldo aparece na tela inicial, já incluindo rendimentos. Para simular desde zero, coloque 0.
- Defina meses de projeção. Quantos meses no futuro você quer simular? 12 para projeção anual; 60 para cinco anos; ou até 420 meses para simular 35 anos completos de contribuição.
- Escolha o tipo de contrato. CLT (alíquota 8%) é o padrão. Aprendiz (alíquota 2%) é para contratos regidos pela Lei do Aprendiz. Empregados domésticos usam 8% como CLT.
- Selecione o cenário de rescisão. Simule como fica o saque total em caso de demissão sem justa causa (saldo + 40% de multa), acordo 484-A (80% do saldo + 20% de multa), justa causa ou pedido (apenas saldo bloqueado).
- Ative o saque-aniversário para comparar. Se ativar, a ferramenta mostra quanto você pode sacar no seu aniversário a cada ano e como esse saque afeta o saldo futuro. Compare com o saque-rescisão para decidir o que vale mais.
Como e sobre o que o empregador deposita o FGTS
A alíquota do FGTS varia conforme o tipo de contrato. Para praticamente todos os trabalhadores com carteira assinada, é de 8% — incide sobre o salário-base e também sobre parcelas como horas extras, adicionais (noturno, insalubridade, periculosidade), 13º e férias + 1/3. Veja a tabela:
| Tipo de contrato | Alíquota | Observação |
|---|---|---|
| CLT padrão | 8% | Sobre o salário, 13º, férias + 1/3 e aviso indenizado |
| Aprendiz (Lei 10.097/2000) | 2% | Contrato especial com carga reduzida |
| Doméstico (LC 150/2015) | 8% + 3,2% | 3,2% adicional é a "antecipação da multa rescisória" |
| MEI (sobre si mesmo) | Não há | MEI só recolhe se contratar funcionário |
O empregador tem até o dia 7 do mês seguinte para fazer o depósito. Atrasos geram multa e juros — é possível fiscalizar pelo app FGTS ou solicitar ao sindicato da categoria. Na calculadora de salário líquido, você pode ver como o FGTS se relaciona com o INSS e IRRF no contracheque.
Rendimento do FGTS × outros investimentos
O FGTS rende TR + 3% ao ano — uma taxa fixa pouco competitiva no cenário atual. Desde 2020, há distribuição de parte do lucro do fundo aos cotistas, o que historicamente acrescenta entre 0,5% e 1% ao rendimento anual — ainda assim, bem abaixo de alternativas de mercado:
| Investimento | Rendimento 2026 (aprox.) | IR |
|---|---|---|
| FGTS | ~3% a.a. + lucros distribuídos | Isento |
| Poupança | ~7% a.a. (TR + 6,17%) | Isenta |
| Tesouro Selic | ~14% a.a. | IR regressivo (15% a 22,5%) |
| CDB 100% CDI | ~14% a.a. | IR regressivo |
| LCI/LCA 95% CDI | ~13,3% a.a. | Isento |
Essa diferença é o principal argumento a favor do saque-aniversário: quem pode acessar o saldo anualmente tende a investir em opções mais rentáveis que o próprio FGTS. Compare diretamente na nossa calculadora de renda fixa o que R$ 10 mil renderiam no FGTS em 5 anos versus em um CDB.
Multa rescisória: 40%, 20% e quando não há
A multa rescisória do FGTS é uma indenização paga pelo empregador, calculada sobre a soma de todos os depósitos feitos durante o contrato (não apenas o saldo atual — se você sacou o FGTS em campanhas ou para a casa própria, a base da multa inclui os valores sacados também). O percentual depende do tipo de rescisão:
| Tipo de rescisão | Multa | Saque do saldo |
|---|---|---|
| Sem justa causa | 40% | Integral |
| Rescisão indireta | 40% | Integral |
| Acordo mútuo (art. 484-A) | 20% | 80% do saldo |
| Término de contrato por prazo determinado | Não há | Integral |
| Justa causa | Não há | Bloqueado |
| Pedido de demissão | Não há | Bloqueado |
No acordo 484-A, os 80% de saque vêm com 20% da multa — total: saldo parcial + multa parcial. Se você for demitido sem justa causa, receba também todas as verbas rescisórias pela calculadora de rescisão CLT.
Saque-aniversário: como funciona e tabela de alíquotas
Criado em 2020 (Lei 13.932), o saque-aniversário permite retirar uma parcela do saldo do FGTS todo ano, no mês do aniversário do titular. Ao aderir, você perde temporariamente o direito ao saque-rescisão — em caso de demissão, recebe apenas a multa de 40%, e o saldo só fica disponível 24 meses após o cancelamento da adesão.
O percentual liberado a cada ano é progressivo e decresce conforme o saldo aumenta — saldos pequenos liberam proporcionalmente mais. A cada faixa, ainda há uma "parcela adicional" fixa somada ao valor:
| Faixa de saldo | Alíquota | Parcela adicional |
|---|---|---|
| Até R$ 500 | 50% | — |
| R$ 500,01 a R$ 1.000 | 40% | R$ 50 |
| R$ 1.000,01 a R$ 5.000 | 30% | R$ 150 |
| R$ 5.000,01 a R$ 10.000 | 20% | R$ 650 |
| R$ 10.000,01 a R$ 15.000 | 15% | R$ 1.150 |
| R$ 15.000,01 a R$ 20.000 | 10% | R$ 1.900 |
| Acima de R$ 20.000 | 5% | R$ 2.900 |
Exemplo: saldo de R$ 12.000 → 15% + R$ 1.150 = R$ 2.950 no saque-aniversário. A cada ano, com saldo remanescente + novos depósitos, o valor é recalculado.
Saque-aniversário × saque-rescisão: qual compensa mais
A escolha depende de três fatores principais:
- Estabilidade no emprego: se você tem alta chance de continuar no mesmo emprego por muitos anos, o saque-aniversário tende a compensar — você aproveita o dinheiro antes. Se o emprego é instável, o saque-rescisão é mais seguro.
- O que você faz com o dinheiro: se investe o saque em algo que rende mais que 3% a.a. (prática qualquer CDB, LCI ou Tesouro), aderir faz sentido financeiro. Se usa para consumo, a multa em caso de demissão pode doer.
- Necessidade imediata de liquidez: quem precisa da renda extra ano a ano, o saque-aniversário resolve. Quem tem reserva de emergência, pode deixar o FGTS como garantia contra desemprego.
A principal desvantagem do saque-aniversário é subestimada: ao ser demitido, você perde o direito ao saque integral do saldo — recebe só a multa de 40%, e o saldo fica bloqueado por 24 meses. Em uma demissão inesperada, isso pode significar dezenas de milhares de reais "presos" justamente quando você mais precisa.
Hipóteses de saque do FGTS em 2026
A Lei 8.036/1990 prevê 14 situações em que o saldo pode ser sacado. Estas são as principais:
- Demissão sem justa causa: saldo integral + multa de 40%.
- Rescisão indireta: idem à demissão sem justa causa.
- Acordo 484-A: 80% do saldo + 20% de multa.
- Aposentadoria: saldo integral, a qualquer momento.
- Compra da casa própria: pelo SFH, na entrada ou amortização — veja a calculadora de financiamento imobiliário.
- Doença grave: câncer (titular ou dependente), HIV, pessoas com estágio terminal.
- Trabalhador com 70 anos ou mais: saque livre, independentemente de condição de trabalho.
- Calamidade pública: até R$ 6.220 em regiões com decreto municipal.
- Inatividade de 3 anos: contratos encerrados antes de 2017 (campanhas periódicas).
- Falecimento do titular: saque pelos dependentes ou herdeiros.
- Saque-aniversário: modalidade opcional anual.
- Portabilidade: transferir saldo entre contas ativas é automático desde 2020.
Como consultar seu saldo do FGTS
Existem três canais oficiais para ver o saldo, extratos e os depósitos que o empregador fez (ou deixou de fazer):
- App FGTS (Caixa): aplicativo oficial, disponível para Android e iOS. Mostra saldo, extrato, permite aderir ao saque-aniversário e pedir saques de hipóteses permitidas.
- caixa.gov.br/fgts: portal web com o mesmo conjunto de informações, login com senha da Caixa ou pelo gov.br.
- CNIS (INSS): o Cadastro Nacional de Informações Sociais mostra os vínculos empregatícios e os salários de contribuição usados para calcular a base do FGTS.
Se você identificar que o empregador atrasou ou deixou de depositar, tem dois caminhos: denunciar ao Ministério do Trabalho (via gov.br/trabalho) ou acionar a empresa na Justiça do Trabalho. O direito prescreve em 5 anos retroativos, com limite de 2 anos após o fim do contrato.
Perguntas frequentes sobre o FGTS
Quanto o empregador deposita de FGTS por mês?
No contrato CLT, o empregador deposita 8% do salário bruto mensalmente na conta do FGTS do empregado. Em contratos de aprendiz (Lei 10.097/2000), o depósito é de 2%. O pagamento deve ser feito até o dia 7 do mês seguinte, e não é descontado do salário — é um custo adicional da empresa, que continua devendo os 8% sobre 13º, férias + 1/3 e aviso prévio indenizado.
Qual o rendimento do FGTS em 2026?
O FGTS rende TR (Taxa Referencial) + 3% ao ano. Como a TR tem ficado próxima de zero nos últimos anos, o rendimento real do FGTS gira em torno de 3% a.a. — abaixo da inflação no cenário atual, o que configura perda de poder de compra. Comparado a um CDB de 100% do CDI (~14% a.a. em 2026), o FGTS rende cerca de 1/4 do que o mercado oferece em renda fixa.
O que é a multa de 40% do FGTS?
Na demissão sem justa causa ou rescisão indireta, o empregador deve pagar, além do saldo acumulado, uma multa rescisória de 40% sobre todos os depósitos feitos durante o contrato (incluindo o depósito do próprio mês da rescisão). No acordo mútuo (art. 484-A da CLT, reforma trabalhista), a multa cai para 20% e o saque é limitado a 80% do saldo. Na justa causa ou pedido de demissão, não há multa.
Em quais situações posso sacar o FGTS?
A Lei 8.036/1990 prevê 14 hipóteses principais de saque, entre elas: demissão sem justa causa, aposentadoria, compra da casa própria (entrada ou amortização), doença grave do trabalhador ou dependente (câncer, HIV e outras listadas), calamidade pública decretada, trabalhador com mais de 70 anos, falecimento, conta inativa há 3+ anos (em alguns casos), e adesão ao saque-aniversário. Pedido de demissão e justa causa bloqueiam o saldo.
O que é o saque-aniversário do FGTS?
É uma modalidade opcional criada em 2020 que permite sacar uma parte do saldo todo ano, no mês do seu aniversário. O valor segue uma tabela progressiva (alíquota + parcela adicional) e depende do saldo total. A adesão troca o direito de sacar integralmente na rescisão por um fluxo anual. Importante: ao aderir, você continua recebendo a multa de 40% em caso de demissão, mas só pode sacar o saldo restante 24 meses após cancelar.
O FGTS incide sobre 13º e férias?
Sim. Incide sobre o salário mensal, as duas parcelas do 13º, férias + 1/3, horas extras, adicional noturno e aviso prévio indenizado. Todos vão para a mesma conta do FGTS. Nas férias, o depósito é feito no momento do pagamento; no 13º, cada parcela gera seu depósito; no aviso indenizado, entra no momento da rescisão.
FGTS rende mais que a poupança?
No longo prazo, historicamente FGTS e poupança rendem quase a mesma coisa — ambos orbitam TR + 3% (FGTS) ou 70% da Selic + TR (poupança quando Selic ≤ 8,5%) ou TR + 6,17% (quando Selic > 8,5%). Em 2026, com a Selic alta, a poupança rende mais. Já CDBs, Tesouro Selic e LCIs rendem consistentemente 2 a 3 vezes mais que o FGTS. Por isso muita gente questiona se manter dinheiro parado no FGTS faz sentido.
Empregado doméstico tem direito a FGTS?
Sim, desde a Lei Complementar 150/2015. O empregador doméstico deposita 8% do salário na conta do FGTS do trabalhador todo mês. Também é devido o depósito adicional de 3,2% relativo à "antecipação da multa rescisória" — esse montante é sacado pelo empregado apenas em caso de demissão sem justa causa, e substitui a multa dos 40% do CLT.
MEI precisa depositar FGTS para si mesmo?
Não. O MEI (Microempreendedor Individual) não é CLT, então não recolhe FGTS sobre o próprio rendimento. Ele paga DAS mensal (INSS + ISS/ICMS) e, se contratar um empregado, aí precisa depositar FGTS sobre o salário desse funcionário. Para simular quanto o MEI paga e quanto sobra, veja nossa calculadora de MEI.
Como transfiro contas de empregos antigos para uma conta só?
Desde 2020 as contas estão unificadas por CPF — não é mais preciso transferir nada. Ao fazer login no app FGTS (Caixa), você vê todas as contas (ativas e inativas) na mesma tela. Saldos de empregos antigos continuam rendendo e, se a conta ficar inativa por mais de 3 anos (empregos encerrados antes de 2017), você pode sacar via "conta inativa" em campanhas periódicas.
O que é o FGTS digital?
É o sistema da Caixa Econômica que gerencia depósitos, saldos e saques de forma digital, acessado pelo app FGTS (antigo "FGTS Caixa"). Não há diferença no saldo — é o mesmo FGTS de sempre, só com gestão digital. Pelo app, você consulta extratos, solicita saques de hipóteses permitidas, contrata saque-aniversário, simula valores e confere os depósitos do empregador.
Há valor mínimo ou máximo para o saque-aniversário?
Não há mínimo oficial, mas saldos muito pequenos rendem saques proporcionalmente pequenos — na faixa inicial (até R$ 500), o saque é 50% sem parcela adicional, ou seja, R$ 250 ou menos. O máximo segue a tabela progressiva: com saldo acima de R$ 20 mil, o saque é 5% + R$ 2.900. Quanto maior o saldo, menor o percentual liberado — o objetivo é preservar saldo para casos de demissão.
Posso cancelar o saque-aniversário e voltar para o saque-rescisão?
Pode, mas com carência: após o cancelamento, você precisa esperar 24 meses para retomar o saque-rescisão (poder sacar integralmente em caso de demissão). O cancelamento é feito no app FGTS. Durante os 24 meses, se for demitido, recebe apenas a multa de 40% — o saldo continua bloqueado até o prazo vencer. Vale calcular se a troca compensa antes de cancelar.
Saldo de empregos antigos continua rendendo?
Sim. O saldo de contas inativas (de contratos encerrados) continua rendendo TR + 3% a.a. normalmente, até que o trabalhador saque — seja por hipótese legal (aposentadoria, compra de imóvel), seja em campanhas específicas de liberação. O rendimento é aplicado mensalmente e a atualização aparece no extrato do app.
Aposentado continua recebendo FGTS se voltar a trabalhar CLT?
Sim. Mesmo aposentado pelo INSS, se você volta a trabalhar com carteira assinada, o empregador é obrigado a depositar os 8% do FGTS normalmente. E você pode sacar o saldo sempre que quiser — aposentados têm direito ao saque integral a qualquer momento (hipótese do art. 20 da Lei 8.036/90), independentemente de ainda estar trabalhando ou não.